ניהול אשראי הוא חלק חשוב בניהולו של כל עסק, ומשמעותו ניהול הסיכונים הכלכליים של העסק ושליטה על גובה החובות שלו, תוך צמצום העלויות הכרוכות בהן. אשראי הוא צינור החמצן של כל עסק שאין לו הון עצמי מספק, ומרבית העסקים הינם עסקים בעלי הון עצמי מוגבל. לכן, לצורך פיתוח העסק ולצורך מימון פעילותו השוטפת, זקוק כל עסק לאשראי ולהלוואות מסוגים שונים. הלוואות ואשראי כרוכים בעלויות - הן עלויות ריבית והן עמלות שונות הכרוכות בקבלת האשראי. ישנם סוגים רבים של הלוואות ואשראים וגופים רבים המעניקים שירותי מימון לעסקים - ניהול אשראי נכון הוא ניהול אשראי המשאיר בידי העסק בדיוק את האשראי שהוא צריך למימון פעילותו, צמיחתו והשקעותיו, תוך שמירה על עלויות מינימאליות.
ניהול אשראי – מהן האלטרנטיבות לאשראי לעסקים?
חשבונות העו"ש - בחשבונות העו"ש של החברה בבנקים השונים, ובמרבית החברות אכן מדובר במספר בנקים, ניתנות מסגרות אשראי. מסגרות האשראי בחשבון העו"ש הן האשראי הבסיסי של החברה ולכן עליו להיות גדול ככל שניתן. אחת המטרות העיקריות של ניהול אשראי נכון היא השגת מסגרות אשראי גבוהות ככל האפשר בחשבון העו"ש ומנגד צמצום הביטחונות הניתנים כנגד האשראי.
הלוואות - ישנם סוגים רבים של הלוואות המיועדים למטרות שונות - הלוואות לטווח קצר, הניתנות לתקופה של עד שנה, הלוואות לטווח בינוני, הניתנות לתקופה של בין שנה לחמש שנים, והלוואות לטווח ארוך הניתנות לתקופה של מעל חמש שנים - כל אחת מהן מיועדת למימון פעילויות אחרות של העסק. כמו כן ישנן דרכים רבות להחזיר הלוואה - החל מהלוואה בתשלומים בצ'קים, בכרטיסי אשראי או בהוראת קבע וכלה בהלוואת בלון או בהלוואת גרייס. ישנם גופים פיננסיים רבים, בנקאיים וחוץ בנקאיים, המעניקים הלוואות לעסקים, ולכן רכיב חשוב של ניהול אשראי נכון מתמקד בהשגת ההלוואות שישרתו את העסק בצורה הטובה ביותר, יתאימו בדיוק לצרכיו ויישאו ריביות ועמלות נמוכות ככל שניתן.
ניכיון צ'קים - ניכיון צ'קים מאפשר הקדמת צ'קים דחויים על ידי הסבתם לצד שלישי, אשר מקצה את הכסף במזומן, בניכוי אחוז מסוים, המהווה את שכרו בגין ביצוע הניכיון ונטילת הסיכון. ניכיון צ'קים מבוצע הן על ידי הבנקים והן על ידי חברות פרטיות ובשני המקרים הוא כולל עלויות רבות - החל מעמלות בגין כל צ'ק שינוכה וכלה בריבית בגין הקצאת האשראי. ניכיון צ'קים משמעותו קבלת אשראי עד למועד הפירעון ולכן ניהול אשראי חייב לתת את הדעת גם על נושא זה.
פקטורינג וניכיון כרטיסי אשראי - שתי צורות ניכיון נוספות לחובות מסחריים של העסק הן פקטורינג, ניכיון חובות מסחריים שוטפים, וניכיון של תשלומים שבוצעו באמצעות כרטיסי אשראי. אלו הם שני כלים נוספים המהווים חלק שלניהול אשראי בעסק ומאפשרים להקדים תשלומים עתידיים בגין עסקאות שבוצעו עבור לקוחות העסק, תוך תמחור העלויות הכרוכות בכך מבעוד מועד.
